7.1 Nghiệp vụ kê khai trùng hóa đơn đầu vào

Bài viết hướng dẫn xử lý trường hợp kê khai trùng hóa đơn đầu vào giúp kế toán phát hiện và khắc phục các hóa đơn bị hạch toán trùng trên nhiều chứng từ. Mục tiêu đảm bảo dữ liệu thuế chính xác, tránh sai sót trong tờ khai và báo cáo thuế của doanh nghiệp.

Để kiểm tra nghiệp vụ kê khai trùng hóa đơn đầu vào hàng loạt, thực hiện tại biểu tượng Bánh răng Các tiện ích và thiết lập\Kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách, chọn mục Thuế GTGT

Lưu ý: Để sử dụng tính năng Kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách (mục 7.1 – Nghiệp vụ kê khai trùng hóa đơn đầu vào), anh/chị cần lập tờ khai thuế GTGT kèm bảng kê mua vào trên phần mềm. Trường hợp chưa lập tờ khai, hệ thống sẽ không hiển thị cảnh báo trùng.

Bước 1: Nhấn biểu tượng bánh răng ⚙️ Các tiện ích và thiết lập \ Kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách, chọn mục Thuế GTGT, sau đó nhấn Kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách.

Trường hợp trên các tờ khai thuế tồn tại các hóa đơn đầu vào có cùng Mẫu số, Ký hiệu, Số hóa đơn, năm hóa đơn, tên người bán và Mã số thuế do hạch toán dư (cùng một hóa đơn đầu vào được hạch toán trên nhiều chứng từ), chương trình sẽ hiển thị báo cáo liệt kê chi tiết các hóa đơn này.

Bước 2: Trên báo cáo kiểm tra, nhấn lần lượt vào Số hóa đơn để mở chứng từ, xác định chứng từ được hạch toán đúng và xóa chứng từ hạch toán bị dư.

Bước 3: Vào phân hệ Thuế, xóa tờ khai thuế đã lập trước đó và lập lại tờ khai thuế để cập nhật dữ liệu sau khi xử lý chứng từ bị trùng.