Thiết lập hạch toán tiền thuế GTGT từ hóa đơn đầu vào

Đối với đơn vị bán hàng đầu ra không chịu thuế, tiền thuế GTGT đầu vào được hạch toán vào chi phí hoặc giá trị nhập kho thay vì vào số thuế được khấu trừ.

Bài viết này hướng dẫn người dùng cách Thiết lập hạch toán tiền thuế GTGT từ hóa đơn đầu vào, cho phép chọn tiền thuế GTGT đầu vào hạch toán vào số thuế được khấu trừ hay vào chi phí hay giá trị hàng nhập kho.

Để Thiết lập hạch toán tiền thuế GTGT từ hóa đơn đầu vào, người dùng thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Vào phân hệ Mua hàng, chọn Xử lý hóa đơn đầu vào/ tab Danh sách hóa đơn, chọn Hóa đơn/ chọn Hạch toán / Tùy chọn lập chứng từ.

Bước 2: Phần Hạch toán tiền thuế GTGT gồm 2 lựa chọn:

• Tiền thuế GTGT được hạch toán vào số thuế được khấu trừ
• Tiền thuế GTGT được hạch toán vào chi phí, giá trị hàng nhập kho

Người dùng tích chọn vào ô Tiền thuế phù hợp sau đó bấm Đồng ý để hoàn tất thiết lập.

Phạm vi chứng từ ảnh hưởng: TK thuế GTGT + Nhóm HHDV trên chứng từ mua hàng, mua hàng nhiều hóa đơn, mua dịch vụ, trả lại/giảm giá hàng mua, phiếu chi/ủy nhiệm chi/chứng từ nghiệp vụ khác/quyết toán tạm ứng.