Mang tiền mặt gửi vào tài khoản ngân hàng

Bài viết hướng dẫn cách lập phiếu chi để hạch toán nghiệp vụ nộp tiền mặt vào tài khoản ngân hàng của công ty trên phần mềm.

Nghiệp vụ này thường phát sinh khi nhân viên, thủ quỹ hoặc thu ngân mang tiền mặt tại quỹ đi nộp vào tài khoản ngân hàng của doanh nghiệp. Sau khi thực hiện, chương trình sẽ ghi nhận việc giảm tiền mặt tại quỹ và tăng số dư tiền gửi ngân hàng, đảm bảo số liệu trên sổ quỹ, sổ tiền gửi và các báo cáo kế toán được cập nhật chính xác.

Bài viết áp dụng cho các trường hợp như: nộp tiền bán hàng vào ngân hàng, chuyển tiền từ quỹ tiền mặt sang tài khoản công ty hoặc nộp bớt tiền mặt tồn quỹ vào ngân hàng để phục vụ công tác quản lý tài chính.

Khi mang tiền mặt gửi vào tài khoản ngân hàng, hạch toán:

Nợ TK 112 Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 111 Tiền mặt (1111, 1112)

Nghiệp vụ “Mang tiền mặt gửi vào tài khoản ngân hàng” được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền mặt, chọn tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Chi tiền.

Bước 2: Chọn lý do chi là Gửi tiền vào ngân hàng.

Bước 3: Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ.

• Tab Hạch toán: Điền diễn giải, tài khoản và số tiền
• Tại mục TK ngân hàng, chọn thông tin tài khoản ngân hàng nhận tiền.
• Khai báo các thông tin thống kê khác (nếu cần)

Bước 4: Nhấn Cất

Lưu ý:

• Nếu cần in phiếu chi: Chọn chức năng In , sau đó chọn mẫu phiếu chi cần in.

• Trường hợp Thủ quỹ có tham gia sử dụng phần mềm, sau khi phiếu chi nộp tiền vào ngân hàng được lập, chương trình sẽ tự động sinh ra phiếu chi trên tab Đề nghị thu, chi của Thủ quỹ. Thủ quỹ sẽ thực hiện ghi sổ phiếu chi vào sổ quỹ .
• Nghiệp vụ trên có thể thực hiện trên phân hệ Tiền mặt hoặc Tiền gửi Tuy nhiên, kế toán nên thực hiện trên phân hệ Tiền mặt để phục vụ cho việc lấy chứng từ lên sổ quỹ của Thủ quỹ.
• Chứng từ hạch toán Gửi tiền vào ngân hàng sẽ được lưu và hiển thị tại phân hệ nơi chứng từ được lập (ví dụ: lập từ phân hệ Tiền mặt sẽ hiển thị trên danh sách phiếu chi tiền mặt và không hiển thị trên danh sách tiền gửi). Tuy nhiên, số liệu vẫn được ghi nhận đầy đủ và chính xác trên cả các báo cáo Tiền mặt và Tiền gửi theo nội dung hạch toán của chứng từ.