Cách lấy số liệu HHDV mua vào, bán ra lên tờ khai thuế GTGT

Số liệu nhóm I. Hàng hóa, dịch vụ (HHDV) mua vào trong kỳ trên tờ khai thuế GTGT sẽ được lấy từ phụ lục BKMV-01-2/GTGT và phân loại theo mục Nhóm HHDV mua vào tương ứng trên hóa đơn, chứng từ mua hàng. Cụ thể:

• Chương trình sẽ lấy số liệu lên tờ khai nếu hóa đơn, chứng từ mua hàng thuộc nhóm HHDV mua vào loại 1, 2

• Chương trình sẽ không tự động lấy số liệu lên tờ khai nếu hóa đơn, chứng từ mua hàng thuộc nhóm HHDV mua vào loại 3, 4, 5

Lưu ý: Khi lập tờ khai thuế GTGT, nếu anh/chị muốn đưa các hàng hóa, dịch vụ thuộc nhóm 04 lên tờ khai, tại giao diện tham số lập tờ khai, cần tích chọn tùy chọn “Lấy lên HHDV mua vào thuộc nhóm 4 – Hàng hóa, dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ”.

Số liệu nhóm II. Hàng hóa, dịch vụ (HHDV) bán ra trong kỳ trên tờ khai thuế GTGT sẽ được lấy từ phụ lục BKBR-01-1/GTGT và phân loại theo % Thuế GTGT nhập tương ứng trên hóa đơn, chứng từ bán hàng. Cụ thể:

• Chỉ tiêu [26] tổng hợp số liệu từ các hóa đơn, chứng từ có % Thuế suất là KCT

• Chỉ tiêu [32a] tổng hợp số liệu từ các hóa đơn, chứng từ có % Thuế suất là KKKNT, KHAC
• Cách lấy số liệu Chỉ tiêu [32a]: Tại đây

• Các chỉ tiêu [29], [30], [31], [32], [33] tổng hợp số liệu từ các hóa đơn, chứng từ có % Thuế suất là: 0%; 5%; 8%; 10%