Làm thế nào để bỏ ghi/ghi sổ chứng từ của tài sản cố định đã có phát sinh chứng từ liên quan?

• Khi bỏ ghi/ghi sổ các chứng từ phát sinh của tài sản cố định (TSCĐ) mà sau đó đã có phát sinh chứng từ liên quan, chương trình sẽ cảnh báo “TSCĐ này đã có phát sinh đánh giá lại, tính khấu hao, ghi giảm, điều chuyển hoặc chuyển TSCĐ thuê tài chính thành TSCĐ sở hữu sau ngày hạch toán của chứng từ khấu hao này. Để Bỏ ghi/Ghi sổ chứng từ này thì phải bỏ ghi/ghi sổ các chứng từ liên quan.”
• Chẳng hạn, khi tính khấu hao tài sản cố định đã có phát sinh chứng từ liên quan (đánh giá lại, ghi giảm, điều chuyển…), khi thực hiện ghi sổ (cất chứng từ) sẽ không lưu được và chương trình hiện cảnh báo: Ghi sổ không thành công. TSCĐ <…> đã có phát sinh đánh giá lại, tính khấu hao, ghi giảm, điều chuyển hoặc chuyển TSCĐ thuê tài chính thành TSCĐ sở hữu sau ngày hạch toán của chứng từ khấu hao này

• Hoặc khi bỏ ghi chứng từ tính khấu hao mà đã có phát sinh chứng từ liên quan sau ngày hạch toán của chứng từ khấu hao thì chương trình sẽ hiện cảnh báo: Bỏ ghi sổ không thành công. TSCĐ <…> đã có phát sinh đánh giá lại, tính khấu hao, ghi giảm, điều chuyển hoặc chuyển TSCĐ thuê tài chính thành TSCĐ sở hữu sau ngày hạch toán của chứng từ khấu hao này

Để bỏ ghi/ghi sổ chứng từ của tài sản cố định đã có phát sinh chứng từ liên quan, anh/chị thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Xem các chứng từ phát sinh liên quan

• Vào phân hệ Tài sản cố định, tại tab Sổ tài sản.
• Mở tài sản muốn thực hiện ghi sổ/bỏ ghi chứng từ phát sinh.
• Tại giao diện Sửa tài sản cố định, nhấn tại đây.

• Chương trình sẽ hiển thị danh sách chứng từ đã phát sinh liên quan.

Bước 2: Thực hiện bỏ ghi/ghi sổ các chứng từ phát sinh liên quan

1. Bỏ ghi các chứng từ phát sinh có liên quan

Để thực hiện bỏ ghi các chứng từ phát sinh có liên quan, anh/chị có thể thực hiện một trong hai cách sau:

Cách 1: Bỏ ghi lần lượt từng chứng từ

• Thực hiện bỏ ghi các chứng từ phát sinh sau chứng từ muốn bỏ ghi, lần lượt từ chứng từ phát sinh muộn nhất (có Ngày hạch toán lớn nhất) đến các chứng từ phát sinh trước đó. Trường hợp này, anh/chị muốn bỏ ghi chứng từ Khấu hao TSCĐ tháng 1 năm 2021 thì cần bỏ ghi lần lượt 4 chứng từ có ngày phát sinh sau nó.
• Tại danh sách các chứng từ phát sinh liên quan, mở lần lượt từng chứng từ theo thứ tự nói trên.

• Trên giao diện chi tiết chứng từ, nhấn Bỏ ghi.

Cách 2: Bỏ ghi sổ đồng thời các bút toán khấu hao TSCĐ 

• Vào phân hệ Tài sản cố định, tab Tính khấu hao.
• Tích chọn các bút toán khấu hao TSCĐ cần bỏ ghi sổ.
• Chọn chức năng Thực hiện hàng loạt\Bỏ ghi.

2. Ghi sổ các chứng từ phát sinh liên quan

• Sau khi bỏ ghi sổ và chỉnh sửa thông tin trên chứng từ, anh/chị thực hiện ghi sổ chứng từ.
• Anh/Chị thực hiện ghi sổ các chứng từ lần lượt theo thứ tự ngày phát sinh tăng dần từ chứng từ có ngày phát sinh sớm nhất (có Ngày hạch toán nhỏ nhất), đến các chứng từ phát sinh sau đó.
• Tại danh sách các chứng từ phát sinh liên quan, mở lần lượt từng chứng từ theo thứ tự nói trên.