Phân bổ chi phí mua hàng

Trước khi thực hiện việc phân bổ chi phí mua hàng cho từng mặt hàng được mua về,bạn cần hạch toán chi phí mua hàng trên chứng từ mua dịch vụ, sau đó thực hiện phân bổ chi phí theo các bước sau:

Bước 1: Chọn chứng từ mua hàng cần phân bổ

• Trên chứng từ mua hàng hoá, chọn tab Chi phí (với chứng từ mua hàng trong nước) hoặc tab Phí hàng về kho (với hàng nhập khẩu), sau đó nhấn Chọn chứng từ CP.
• Thiết lập các điều kiện tìm kiếm chứng từ chi phí, sau đó nhấn Lấy dữ liệu.
• Tích chọn chứng từ hạch toán chi phí mua hàng đã được lập
• Nhập giá trị tại cột Số phân bổ lần này (trong trường hợp chi phí được phân bổ cho nhiều chứng từ mua hàng, đơn vị sẽ tự xác định số tiền chi phí phân bổ cho từng chứng từ)
• Nhấn Đồng ý, hệ thống sẽ tự động lấy thông tin các chứng từ mua hàng vừa được chọn ra tab Chi phí (hoặc tab Phí hàng về kho).

Bước 2: Thực hiện phân bổ chi phí mua hàng

• • Trên tab Chi phí (với chứng từ mua hàng trong nước) hoặc tab Phí hàng về kho (với hàng nhập khẩu), chọn chức năng Phân bổ CP mua hàng.

• Chọn phương thức phân bổ

  • Tỷ lệ % theo số lượng: Chia chi phí dựa trên số lượng hàng nhiều hay ít, hàng nào nhiều hơn thì chịu chi phí nhiều hơn
    Công thức: Chi phí phân bổ = Tổng chi phí × (Số lượng từng dòng / Tổng số lượng)

  • Tỷ lệ % theo giá trị: Chia chi phí dựa trên giá trị tiền của hàng hóa, hàng giá trị cao sẽ chịu chi phí cao hơn
    Công thức: Chi phí phân bổ = Tổng chi phí × (Giá trị từng dòng / Tổng giá trị)

  • Tự nhập %: Chia chi phí theo tỷ lệ do người dùng tự xác định trước
    Công thức: Chi phí phân bổ = Tổng chi phí × % nhập

  • Tự nhập giá trị: Gán trực tiếp số tiền chi phí cho từng đối tượng cụ thể
    Công thức: Chi phí phân bổ = Số tiền người dùng nhập

• Nhấn Phân bổ.

• Sau khi thực hiện phân bổ chi phí cho từng mặt hàng xong, nhấn Đồng ý, hệ thống sẽ tự động lấy thông tin chi phí mua hàng vừa được phân bổ lên cột Chi phí mua hàng tại tab Hàng tiền.

Trước khi thực hiện việc phân bổ phí trước hải quan vào từng mặt hàng được mua về, bạn cần hạch toán phí này trên chứng từ mua dịch vụ, sau đó thực hiện phân bổ theo các bước sau:

Bước 1: Chọn chứng hạch toán phí trước hải quan cần phân bổ

• Trên chứng từ mua hàng hoá nhập khẩu nhập kho, chọn tab Phí trước hải quan, sau đó nhấn Chọn.
• Thiết lập các điều kiện tìm kiếm chứng từ chi phí, sau đó nhấn Lấy dữ liệu.
• Tích chọn chứng từ hạch toán chi phí trước hải quan cần phân bổ và nhấn Đồng ý, hệ thống sẽ tự động lấy thông tin các chứng từ vừa được chọn ra tab Phí trước hải quan.

Bước 2: Thực hiện phân bổ phí trước hải quan

• Nhấn Phân bổ CP mua hàng:

• Chọn phương thức phân bổ, nhấn Phân bổ.

• Sau khi thiết lập thông tin phân bổ xong, nhấn Đồng ý, hệ thống sẽ tự động lấy thông tin chi phí vừa được phân bổ lên cột Phí trước hải quan tại tab Hàng tiền.

Khi thực hiện phân bổ tại tab Phí trước hải quan trên chứng từ mua hàng nhập khẩu qua kho, hệ thống hiển thị cảnh báo “Tổng <Phí trước hải quan (Phí trước hải quan bằng ngoại tệ)> phân bổ cho các mặt hàng phải bằng <Phí trước HQ nguyên tệ của CT bằng ngoại tệ>.“

Giải pháp: Cảnh báo này xuất hiện khi tổng giá trị của cột Phí trước hải quan (thuộc nhóm Phí trước hải quan bằng ngoại tệ) phân bổ cho các mặt hàng không bằng giá trị Phí trước HQ nguyên tệ của chứng từ bằng ngoại tệ. Để khắc phục, vui lòng thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Kiểm tra và đối chiếu Phí trước hải quan nguyên tệ của chứng từ bằng ngoại tệ ở phần thông tin phía trên màn hình với tổng giá trị cột Phí trước hải quan (thuộc nhóm Phí trước hải quan bằng ngoại tệ).

Bước 2: Nếu hai giá trị chưa bằng nhau, điều chỉnh lại tỷ lệ phân bổ (Tự nhập %) hoặc thực hiện phân bổ lại

Bước 3: Thực hiện lưu lại chứng từ.