Làm thế nào khi khai báo số dư đầu kỳ các tài khoản 15x, 21x, 214x, 242x phát sinh chênh lệch với tồn đầu kỳ của VTHH, nguyên giá/hao mòn TSCĐ, giá trị còn lại của CCDC/chi phí trả trước?

Nguyên nhân:

Do số dư đầu kỳ của các Tài khoản 15x không khớp với Giá trị tồn kho VTHH.

Giải pháp:

• Trên giao diện khai báo số dư tài khoản, chọn chức năng Sửa tại dòng TK tương ứng

• Kiểm tra số liệu Số dư các tài khoản 15x với số Nhập tồn kho VTHH chi tiết => Mục nào sai thì điều chỉnh lại cho đúng, sao cho Số dư TK 15x = Tổng giá trị tồn kho VTHH tương ứng:

Nguyên nhân:

Do số dư đầu kỳ các tài khoản 21x không khớp với nguyên giá của tài sản cố định đầu kỳ

Giải pháp:

• Trên giao diện khai báo số dư tài khoản, chọn chức năng Sửa tại dòng TK tương ứng

• Kiểm tra số liệu Số dư các tài khoản 21x với số Nhập TSCĐ đầu kỳ chi tiết => Mục nào sai thì điều chỉnh lại cho đúng, sao cho Số dư 21x = Nguyên giá TSCĐ tương ứng:

Nguyên nhân:

Do Số dư đầu kỳ các tài khoản 214x không khớp với số hao mòn lũy kế của TSCĐ đầu kỳ tương ứng

Giải pháp:

• Trên giao diện khai báo số dư tài khoản, chọn chức năng Sửa tại dòng TK tương ứng

• Kiểm tra số liệu Số dư các tài khoản 214x với số Nhập TSCĐ đầu kỳ chi tiết => Mục nào sai thì điều chỉnh lại cho đúng, sao cho Số dư 214x = Hao mòn lũy kế TSCĐ tương ứng:

Nguyên nhân:

Do số dư đầu ký của tài khoản 242x không khớp với giá trị còn lại của CCDC và chi phí trả trước đầu kỳ.

Giải pháp:

• Trên giao diện khai báo số dư tài khoản, chọn chức năng Sửa tại dòng TK tương ứng

• Kiểm tra số liệu Số dư tài khoản 242x với số Nhập Công cụ dụng cụ đầu kỳ chi tiết => Mục nào sai thì điều chỉnh lại cho đúng, sao cho Số dư 242x = Giá trị còn lại của CCDC/Chi phí trả trước đầu kỳ tương ứng: