Nhận tiền vay bằng tiền gửi ngân hàng

Bài viết hướng dẫn cách hạch toán khoản tiền vay được giải ngân trực tiếp vào tài khoản ngân hàng của doanh nghiệp, đảm bảo ghi nhận đúng nghĩa vụ nợ vay.

Phạm vi đáp ứng: Áp dụng cho kế toán khi doanh nghiệp nhận các khoản vay từ ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng, giúp quản lý chính xác dòng tiền vào và theo dõi công nợ vay.

Nợ TK 1121         Tiền gửi ngân hàng

Có TK 341      Vay dài hạn (nếu khoản vay có thời hạn trên 12 tháng)

Có TK 311      Vay ngắn hạn (nếu khoản vay có thời hạn dưới 12 tháng)

Để hạch toán nghiệp vụ Nhận tiền vay bằng tiền gửi ngân hàng, cần thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thu tiền

Bước 2: Chọn lý do thu là Thu tiền vay qua ngân hàng

Bước 3: Khai báo thông tin chứng từ thu tiền gửi

• Nhập thông tin chung: Mã đối tượng, Tên đối tượng, Địa chỉ
• Nhập thông tin chứng từ: Ngày hạch toán, Ngày chứng từ, Số chứng từ
• Chọn tài khoản ngân hàng nhận tiền và số tiền thực tế nhận được
• Chọn tài khoản ngân hàng nhận tiền và số tiền thực tế nhận được
• Nhập lý do thu và thông tin chi tiết của chứng từ: TK Nợ/ Có, Số tiền,…

Bước 4: Nhấn Cất.

Bước 5: Chọn chức năng In, sau đó chọn chứng từ thu tiền gửi cần in.

Lưu ý: Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ nhận vay bằng tiền gửi, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng. Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây.