Thuế thu nhập doanh nghiệp

Bước 1: Hạch toán tạm tính thuế TNDN hàng quý

• Vào phân hệ Tổng hợp\tab Chứng từ nghiệp vụ khác, chọn chức năng Thêm\Chứng từ nghiệp vụ khác

• Chọn mục Hạch toán thuế TNDN phải nộp trên chứng từ nghiệp vụ khác:

• Khai báo các thông tin cần thiết, nhấn Cất

Bước 2: Cuối năm lập tờ khai quyết toán thuế TNDN

• Vào phân hệ Thuế. Chọn chức năng Lập tờ khai\Tờ khai quyết toán thuế TNDN năm (03/TNDN)

• Chọn kỳ tính thuế.
• Tích chọn phụ lục kê khai kèm theo ở tab Chọn phụ lục kê khai

Lưu ý: Người dùng cần tự nhập số liệu trên các phụ lục kê khai sau:

• Phụ lục 03-3A/TNDN: Thuế TNDN được ưu đãi
• Phụ lục GDLK NĐ132_01: Thông tin về quan hệ liên kết và giao dịch liên kết.
• Phụ lục GDLK NĐ132_02: Danh mục các thông tin, tài liệu cần cung cấp tại hồ sơ quốc gia.
• Phụ lục GDLK NĐ132_03: Danh mục các thông tin, tài liệu cần cung cấp tại hồ sơ toàn cầu.
• Phụ lục GDLK NĐ132_04: Kê khai thông tin báo cáo lợi nhuận liên quốc gia.

• Nhấn Đồng ý. Chương trình hiển thị giao diện tờ khai quyết toán thuế TNDN:

• Khai báo các thông tin cần thiết, nhấn Cất.

Bước 3: Hạch toán chênh lệch giữa số thuế TNDN tạm tính với số được quyết toán

• Vào phân hệ Tổng hợp\tab Chứng từ nghiệp vụ khác, chọn chức năng Thêm\Chứng từ nghiệp vụ khác

• Khai báo các thông tin cần thiết, nhấn Cất.