Thu khác bằng tiền gửi ngân hàng

Bài viết hướng dẫn cách ghi nhận và hạch toán nghiệp vụ thu khác bằng tiền gửi ngân hàng trên phần mềm.

Áp dụng cho các khoản thu vào tài khoản ngân hàng mà phần mềm chưa có sẵn lý do thu như: thu nội bộ, thu khác, ký quỹ/ký cược, góp vốn, phải trả, phải nộp khác, thu nhập khác,….

Các nghiệp vụ thu khác bằng tiền gửi ngân hàng, hạch toán:

Nợ TK 112                Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Có TK 136          Phải thu nội bộ

Có TK 138          Phải thu khác

Có TK 244          Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược

Có TK 1386        Cầm cố, thế chấp, ký quỹ, ký cược

Có TK 228          Đầu tư khác (TT200)

Có TK 228          Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (TT133)

Có TK 338          Phải trả, phải nộp khác

Có TK 411          Vốn đầu tư của chủ sở hữu

Có TK 711          Thu nhập khác

Có TK …

Nghiệp vụ “Thu khác bằng tiền gửi ngân hàng” được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi, chọn tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Thu tiền.

Bước 2: Chọn lý do thu là Thu khác.

Bước 3: Khai báo thông tin chi tiết của chứng từ:

• Thông tin chung: Đối tượng, Nộp vào tài khoản, Nhân viên thu nợ, Lý do thu (điền lại lý do thu tiền cụ thể). Lưu ý, tại mục Nộp vào tài khoản cần chọn tài khoản ngân hàng được nộp tiền vào.
• Thông tin chứng từ: Ngày hạch toán, Ngày chứng từ, Số chứng từ
• Tab Hạch toán: điền diễn giải, tài khoản, số tiền nộp. Nếu hạch toán nhiều dòng, nhấn thêm dòng để thêm thông tin.
• Điền các thông tin thống kê khác (nếu cần)

Bước 4: Kiểm tra lại thông tin trên chứng từ rồi nhấn Cất.

• Nếu cần in chứng từ: Chọn chức năng In, sau đó chọn mẫu cần in.

Lưu ý: Sau khi hạch toán xong nghiệp vụ thu khác bằng tiền gửi, phần mềm tự động chuyển thông tin của chứng từ vào Sổ tiền gửi ngân hàng. Thao tác xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng thực hiện tương tự như hướng dẫn Tại đây.