Trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng

Bài viết hướng dẫn cách hạch toán và thực hiện nghiệp vụ trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng trên phần mềm, đảm bảo phản ánh đúng nghĩa vụ vay và số tiền thanh toán.

Nội dung bao gồm định khoản kế toán chi tiết và các bước thao tác trên phân hệ Tiền gửi để lập, lưu và in chứng từ chi tiền vay.

Hướng dẫn áp dụng cho các khoản vay ngắn hạn, dài hạn được thanh toán qua ngân hàng.

Trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng hạch toán như sau: 

Nợ TK 341           Vay và nợ thuê tài chính

Có TK 112     Tiền gửi ngân hàng (1121, 1122)

Nghiệp vụ “Trả các khoản vay thông qua tài khoản ngân hàng” được thực hiện trên phần mềm như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi\tab Thu, chi tiền, chọn chức năng Chi tiền

Bước 2: Lựa chọn loại ủy nhiệm chi là Trả các khoản vay

Bước 3: Khai báo thông tin chứng từ chi tiết

• Chọn thông tin chung: Tài khoản chi, Mã đối tượng, Địa chỉ,…
• Chọn thông tin chứng từ : Ngày hạch toán, Ngày chứng từ, Số chứng từ
• Chọn thông tin tab Hạch toán: Loại tiền, TK Nợ, TK Có, Số tiền

Bước 4: Nhấn Cất để lưu chứng từ 

Bước 5: Chọn chức năng In, sau đó chọn chứng từ chi tiền gửi cần in.