Ước tính thuế TNDN tạm nộp

Bài viết hướng dẫn cách ước tính số thuế Thu nhập doanh nghiệp (TNDN) tạm nộp hàng quý trên phần mềm, giúp chủ động trong công tác lập kế hoạch tài chính và tuân thủ quy định về tạm nộp thuế.

Nội dung bài viết bao gồm hướng dẫn sử dụng chức năng ước tính thuế TNDN tạm nộp và cách lập nhanh chứng từ chi tiền nộp thuế.

Để ước tính thuế TNDN tạm nộp trên phần mềm, các bước thực hiện như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Thuế, tại mục Khác, chọn chức năng Ước tính thuế TNDN tạm nộp:

Bước 2: Chọn Quý muốn ước tính thuế TNDN tạm nộp:

Bước 3: Chương trình sẽ tự động ước tính số thuế TNDN tạm nộp dựa trên các chứng từ hạch toán doanh thu (TK511; 521; 515; 711), chi phí (TK632; 641; 642; 635; 811), quỹ phát triển khoa học và công nghệ (TK3561)

Bước 4: Kiểm tra lại số liệu và nhấn Cất. Ước tính thuế TNDN tạm nộp:

• Khi hạch toán chi phí không được trừ, cần tích chọn cột CP không hợp lý để chương trình có căn cứ loại ra khi xác định chỉ tiêu A6 Chi phí được trừ.
• Chỉ tiêu B Thu nhập miễn thuế: Tự nhập tay theo số thực tế phát sinh (nếu có)
• Chỉ tiêu G Thuế suất thuế TNDN: chương trình đang ngầm định mức thuế suất phổ thông 20% (Nếu Doanh nghiệp đang được ưu đãi về thuế suất, cần sửa lại theo mức thuế suất thực tế)
• Chỉ tiêu C Lỗ từ hoạt động SXKD được chuyển trong kỳ: Chương trình đang lấy theo số liệu trên phụ lục 03-2A/TNDN (Chuyển lỗ từ hoạt động SXKD) của tờ khai quyết toán thuế TNDN năm trước liền kề => Nếu dữ liệu không liên năm/không lập tờ khai quyết toán thuế TNDN của năm trước liền kề thì Kế toán cần từ nhập tay chỉ tiêu C Lỗ từ hoạt động SXKD được chuyển trong kỳ theo số liệu thực tế.

Bước 5: Có thể lập nhanh chứng từ chi tiền nộp thuế TNDN tạm nộp bằng cách:

• Chương trình cho phép người dùng Xuất ra excel tờ khai ước tính thuế TNDN tạm nộp