Khi xem số tồn ở báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt không khớp với số tồn trên giao diện thu/chi tiền thì làm như thế nào?

Bài viết hướng dẫn cách xử lý chênh lệch số tồn quỹ giữa báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt và giao diện Thu/Chi tiền, giúp kế toán xác định nguyên nhân và xử lý sai sót để đảm bảo số tồn khớp chính xác.

Khi xem số tồn ở báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt không khớp với số tồn trên giao diện thu/chi tiền.

Ví dụ: Tổng số tồn quỹ hiện tại xem tại phân hệ Tiền mặt là: 183.000.000 VND

Nhưng khi xem số tồn trên Sổ quỹ tiền mặt đến ngày 31/12/2021 là: 200.000.000 VND

Nguyên nhân: Do cách lấy số dư tồn quỹ trên Sổ chi tiết quỹ tiền mặt và trên giao diện Thu, chi tiền khác nhau.

• Tồn quỹ đến hiện tại trên giao diện Thu, chi tiền là tồn đến thời điểm hiện tại của dữ liệu, sẽ lấy tồn của ngày cuối cùng phát sinh chứng từ trên dữ liệu (không căn cứ vào ngày hạch toán).
• Tồn quỹ trên báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt là lấy tồn tại thời điểm xem báo cáo (đến ngày chính xác được chọn).

Để xem số tồn ở báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt không khớp với số tồn trên giao diện thu/chi tiền, người dùng thực hiện các bước sau:

Bước 1: Khi xem báo cáo Sổ chi tiết quỹ tiền mặt, chọn khoảng thời gian của kỳ báo cáo đến ngày 31/12/9998. Mục đích để xem có chứng từ nào hạch toán sau ngày cuối cùng của kỳ báo cáo hoặc nhầm ngày không.

Bước 2:  Kiểm tra lại các chứng từ phát sinh hạch toán sau ngày cuối cùng của kỳ báo cáo đang đối chiếu và sửa lại (nếu sai)