Khi xem số tồn ở Sổ tiền gửi ngân hàng không khớp với số tồn trên giao diện thu/chi tiền của phân hệ Tiền gửi thì làm như thế nào?

Bài viết hướng dẫn kiểm tra và xử lý trường hợp tổng số dư tiền gửi ngân hàng tại phân hệ Tiền gửi không khớp với số tồn trên Sổ tiền gửi ngân hàng.

Nội dung bài viết bao gồm: mô tả vấn đề, nguyên nhân gây ra sự chênh lệch số liệu và các bước kiểm tra, xử lý.

2.1. Biểu hiện

Tổng số dư tiền gửi ngân hàng xem tại phân hệ Tiền gửi không bằng với số tồn trên Sổ tiền gửi ngân hàng.

Ví dụ: Tổng số dư tiền gửi ngân hàng xem tại phân hệ Tiền gửi đang hiển thị là: 341.078.980 VND

Nhưng khi xem số tồn trên sổ tiền gửi ngân hàng đến ngày 31/12/2021 là: 412.578.980 VND

2.2. Nguyên nhân và cách kiểm tra

Nguyên nhân: Do cách lấy số liệu 2 phần khác nhau

• Tổng số dư tiền gửi trên phân hệ Tiền gửi đang hiển thị là số tồn tính đến ngày chứng từ cuối cùng được hạch toán trên dữ liệu (bao gồm tất cả các chứng từ).
• Số tồn trên Sổ tiền gửi ngân hàng là số tồn tính đến ngày cuối cùng trên kỳ báo cáo (chỉ bao gồm các chứng từ trong khoảng thời gian chọn xem báo cáo).

Cách kiểm tra:

Bước 1: Vào phân hệ Tiền gửi/Báo cáo/Sổ tiền gửi ngân hàng

Bước 2: Xem báo cáo Sổ tiền gửi ngân hàng, chọn khoảng thời gian từ ngày 01/01/2022 đến ngày 31/12/9997 (khoảng thời gian sau năm 2021): Mục đích để xem có chứng từ nào hạch toán sau ngày đang xem hay không.

Bước 3: Sửa lại ngày hạch toán chứng từ nếu phát hiện ngày hạch toán bị sai.