Kê khai và nộp thuế tiêu thụ đặc biệt

Việc quản lý các hàng hoá chịu thuế tiêu thụ đặc biệt trên phần mềm được thực hiện thông qua các nội dung sau:

Bước 1: Khai báo hàng hóa, dịch vụ thuộc đối tượng chịu thuế TTĐB

Tại mục Nhóm HHDV chịu thuế TTĐB: chọn nhóm HHDV tương ứng với mặt hàng đang khai báo:

Bước 2: Bán hàng hóa, dịch vụ thuộc đối tượng chịu thuế TTĐB

Vào phân hệ Bán hàng, tab Bán hàng, nhấn Thêm\Chứng từ bán hàng
Chọn loại chứng từ bán hàng là Bán hàng hóa, dịch vụ trong nước.
Tích chọn Lập kèm hóa đơn.
Khai báo các thông tin chi tiết của chứng từ bán hàng:
- Tại tab Hàng tiền: Khai báo thông tin hàng hóa, dịch vụ bán ra thuộc đối tượng chịu thuế TTĐB.
- Tại tab Hóa đơn: Khai báo thông tin của hóa đơn

Bước 3: Thiết lập đăng ký có sử dụng tờ khai thuế Tiêu thụ đặc biệt

Vào phân hệ Thuế, nhấn vào biểu tượng hình bánh răng
Trên giao diện đăng ký tờ khai sử dụng, tích chọn sử dụng tờ khai Thuế tiêu thụ đặc biệt
Chọn kỳ kế khai theo tháng hoặc theo quý
Nhấn Cập nhật

Bước 4: Lập tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt (01/TTĐB)

Vào phân hệThuế, tab Khai thuế, chọn chức năng Lập tờ khai\Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt (01/TTĐB)
Thiết lập kỳ tính thuế, nhấn Đồng ý

Tại tab PL 01-1/TTĐB/TT195: Tự xác định và nhập tay các thông tin liên quan đến số thuế TTĐB được khấu trừ (nếu có) vào nội dung tương ứng.

Tại tab PL-BKBR/TTĐB: Chương trình tự động lấy lên các hóa đơn hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế TTĐB.

Tại tab Tờ khai, chương trình sẽ tự động tổng hợp thông tin tại tab PL-BKBR/TTĐB để xác định số thuế TTĐB phải nộp trong kỳ:

Bước 5: Hạch toán thuế TTĐB phải nộp

Vào phân hệ Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác. Chọn Thêm\Chứng từ nghiệp vụ khác

Bước 6: Nộp thuế TTĐB trên phân hệ Tiền mặt hoặc Tiền gửi

Vào phân hệ Tiền mặt hoặc Tiền gửi\tabThu, chi tiền, chọn chức năng Chi tiền\Nộp thuế.

Cập nhật 21/02/2024

Giải đáp miễn phí qua Facebook

Nếu bạn vẫn còn thắc mắc hãy đăng câu hỏi vào Cộng đồng MISA qua facebook để được giải đáp miễn phí và nhanh chóng