Hướng dẫn lập tờ khai bổ sung 03/TNDN – Quyết toán thuế TNDN năm

Bài viết hướng dẫn việc lập tờ khai bổ sung quyết toán thuế TNDN năm (03/TNDN) trên phần mềm, đảm bảo kê khai đúng quy định, tiết kiệm thời gian và giảm sai sót khi thực hiện nghĩa vụ thuế.

Bước 1: Vào phân hệ Thuế, tab Khai thuế, chọn Khai bổ sung\ tờ khai 03/TNDN – Quyết toán thuế TNDN năm

Bước 2: Chọn các thông tin kỳ tính thuế:

• Kỳ kê khai
• Số lần Khai bổ sung
• Ngày lập KHBS
• Trường hợp quyết toán: Cần đảm bảo Trường hợp quyết toán tại tờ khai bổ sung phải trùng với trường hợp quyết toán đã chọn trên tờ khai chính thức trước đó (ví dụ: QT định kỳ)

Bước 3: Chọn các phụ lục kê khai tương ứng rồi nhấn Đồng ý

Bước 4: Trên Tờ khai bổ sung, sửa theo nguyên tắc Sai ở chỉ tiêu nào thì sửa số liệu đúng ở chỉ tiêu đó

Bước 5: Sau đó ấn Tổng hợp khai bổ sung, sang tab 01/KHBS, phần mềm sẽ tự động tổng hợp số liệu lên Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh. Ấn Cất.

Khi lập tờ khai bổ sung quyết toán thuế TNDN năm (03/TNDN) phần mềm hiển thị cảnh báo: “Không tồn tại tờ khai lần đầu trong kỳ tính thuế. Bạn không được lập tờ khai bổ sung cho kỳ tính thuế này”

Nguyên nhân: Do đơn vị chưa lập tờ khai lần đầu (do xóa nhầm hoặc trước đó không sử dụng phần mềm để kê khai thuế)

Giải pháp: Trường hợp tờ khai gốc chưa tồn tại trên phần mềm, Anh/chị cần thực hiện lập tờ khai gốc giống với tờ khai đã nộp sau đó thực hiện lập tờ khai bổ sung.

Thực hiện lập tờ khai lầu tờ khai quyết toán thuế TNDN năm (03/TNDN) theo hướng dẫn Tại đây