Làm sao khi phát hành hóa đơn báo lỗi do mặt hàng khuyến mại chưa cập nhật đơn giá, thành tiền, tiền thuế GTGT về 0?

Bài viết hướng dẫn Anh/Chị xử lý lỗi không thể phát hành hóa đơn do đơn giá, thành tiền hoặc tiền thuế GTGT của mặt hàng khuyến mại chưa được cập nhật về 0

Biểu hiện thường gặp:

• Không phát hành được hóa đơn do mặt hàng khuyến mại chưa có đơn giá, thành tiền, tiền thuế GTGT bằng 0.
• Phần mềm báo: ” Phát hành hóa đơn báo lỗi Giá trị <Đơn giá/Thành tiền/Tiền thuế GTGT> của mặt hàng khuyến mại trên hóa đơn GTGT phải bằng không (0). Để tiếp tục phát hành hóa đơn, vui lòng cập nhật giá trị <Đơn giá/Thành tiền/Tiền thuế GTGT> cho các mặt hàng:<…> về bằng không (0)”
• Khi phát hành hóa đơn, phần mềm báo lỗi liên quan đến giá trị của dòng hàng khuyến mại.
• Đã thêm mặt hàng khuyến mại vào chứng từ bán hàng nhưng không phát hành được hóa đơn.
• Không biết cần để giá trị hàng khuyến mại bằng 0 hay vẫn phải điền đơn giá, thành tiền và tiền thuế GTGT khi lập hóa đơn.

Nguyên nhân: Do trên hóa đơn có mặt hàng đang tích chọn ở cột Hàng khuyến mại nhưng lại điền đơn giá, thành tiền, tiền thuế GTGT

Giải pháp: Anh/Chị kiểm tra chương trình khuyến mại thuộc trường hợp nào để thực hiện theo hướng dẫn tương ứng:

– Trường hợp 1: Có đăng ký chương trình khuyến mại với Sở Công Thương

Theo hướng dẫn đã cung cấp, giá tính thuế của hàng khuyến mại bằng 0. Anh/Chị thực hiện như sau:

• Bước 1: Mở chứng từ bán hàng, kiểm tra mã hàng khuyến mại và các giá trị đơn giá, thành tiền, tiền thuế GTGT đang khai báo.
• Bước 2: Khi lập hóa đơn, hiển thị cột Hàng khuyến mại và tích chọn tại cột này đối với mặt hàng khuyến mại, sau đó thực hiện phát hành hóa đơn.
• Bước 3: Cập nhật đơn giá, thành tiền và tiền thuế GTGT của mặt hàng khuyến mại về 0.

– Trường hợp 2: Không đăng ký chương trình khuyến mại với Sở Công Thương

Trường hợp này cần kê khai, tính thuế như hàng hóa, dịch vụ dùng để tiêu dùng nội bộ, biếu, tặng, cho. Giá tính thuế GTGT của mặt hàng khuyến mại là giá tính thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ cùng loại hoặc tương đương tại thời điểm phát sinh việc tiêu dùng hàng hóa, dịch vụ.

Anh/Chị thực hiện như sau:

• Bước 1: Mở chứng từ bán hàng, kiểm tra mã hàng khuyến mại và các giá trị đơn giá, thành tiền, tiền thuế GTGT.
• Bước 2: Khi lập hóa đơn, không tích chọn cột Hàng khuyến mại mà thêm Ghi chú để hiển thị mô tả hàng khuyến mại khi in hóa đơn GTGT.
• Bước 3: Điền đơn giá, thành tiền và tiền thuế GTGT của dòng hàng khuyến mại theo giá trị tính thuế tương ứng; không đưa các giá trị này về 0