Làm thế nào để hạch toán đầu ra cho Hóa đơn điều chỉnh trong trường hợp phát hành hóa đơn trên phần mềm của nhà cung cấp khác ?

Khi phát sinh hóa đơn điều chỉnh tăng, Anh chị thực hiện hạch toán như sau:

Bước 1:

• Cách 1: Vào phân hệ Bán hàng\ tab Bán hàng\ Nhấn Thêm\Trên giao diện chứng từ bán hàng tích lập kèm hóa đơn
• Cách 2: Vào phân hệ Tổng hợp\ tab Chứng từ nghiệp vụ khác\Nhấn Thêm

Bước 2: Bổ sung thông tin và hạch toán chứng từ:

• Hạch toán tăng doanh thu: Nợ TK 131/Có TK 511: số tiền chênh lệch tăng thêm
• Hach toán tăng Thuế: Nợ TK 131/Có TK 33311: chọn % thuế bình thường
• Điền số hóa đơn điều chỉnh, ngày hóa đơn ở tab hóa đơn trên chứng từ bán hàng hoặc ở cột số hóa đơn, ngày hóa đơn trên chứng từ nghiệp vụ khác

Bước 3: Nhấn Cất để lưu chứng từ

Lưu ý : Trường hợp có liên quan tới kho, cần xuất kho thêm thì trên chứng từ bán hàng tích thêm ô Kiêm phiếu xuất kho để chương trình tự sinh Phiếu xuất

Hóa đơn điều chỉnh giảm, Anh chị hạch toán trên phần mềm theo các bước sau:

Bước 1: Với từng hình thức điều chỉnh, chọn loại chứng từ tương ứng để hạch toán

• Lập chứng từ giảm giá hàng bán: Khi hóa đơn chỉ giảm giá trị không giảm số lượng hàng bán -> Vào phân hệ Bán hàng\ tab Giảm giá hàng bán \ nhấn Thêm
• Lập chứng từ trả lại hàng bán: Khi hóa đơn điều chỉnh có giảm số lượng hàng bán, giá trị có thể giảm hoặc không -> Vào phân hệ Bán hàng \ tab Trả lại hàng bán \ nhấn Thêm
• Lập chứng từ từ nghiệp vụ khác: Khi hóa đơn điều chỉnh chỉ giảm tiền thuế -> Vào phân hệ Tổng hợp\ tab Chứng từ nghiệp vụ khác\ Nhấn Thêm

Bước 2: Bổ sung thông tin và hạch toán chứng từ

• Hạch toán giảm doanh thu: Nợ TK 511/Có TK 131: số tiền chênh lệch
• Hach toán giảm Thuế: Nợ TK 3331/Có TK 131: chọn % thuế bình thường
• Hạch toán tăng hàng nhập kho (áp dụng Trả lại hàng bán) : Nợ TK 156/Có TK 632 : chọn Đơn giá nhập kho Lấy từ đơn giá BQCK hoặc Nhập đơn giá bằng tay.
• Điền thông tin số hóa đơn, ngày hóa đơn trên tab hóa đơn của chứng từ Giảm giá hàng bán, Trả lại hàng bán hoặc ở cột số hóa đơn, ngày hóa đơn trên chứng từ Nghiệp vụ khác

Bước 3: Nhấn Cất để lưu chứng từ

Trường hợp Hoá đơn điều chỉnh đã phát hành từ nhà cung cấp hóa đơn điện tử khác (không phải MeInvoice/ không kết nối với meInvoice – Phát hành hóa đơn), anh/chị thực hiện thêm mới Hóa đơn bán hàng, khai báo một mã hàng có tính chất là Dịch vụ, sau đó sửa Tên hàng hóa theo đúng nội dung cần điều chỉnh và nhập Đơn giá, Thành tiền bằng 0 để không ảnh hướng đến báo cáo sổ sách