Làm thế nào để hạch toán mua ngoại tệ bằng tiền gửi ngân hàng để trả tiền nhà cung cấp?

Nếu đơn vị không mở tài khoản ngoại tệ, chuyển tiền bằng tài khoản VNĐ, cần thực hiện các bước sau:

Bước 1: Chi tiền từ tài khoản ngân hàng. Lập Ủy nhiệm chi trả tiền.

• Chọn loại tiền là USD, gõ tỷ giá vào ô tỷ giá.
• Hạch toán bút toán Nợ TK331/Có TK1121.

Bước 2: Xử lý chênh lệch tỷ giá. Vào phân hệ Mua hàng\Quy trình\Tiện ích, chọn chức năng Đối trừ chứng từ.

• Lựa chọn Nhà cung cấp trên danh sách, chọn Loại tiền là USD.
• Tích chọn các chứng từ thanh toán được đối trừ cho các chứng từ công nợ
• Nhấn Đối trừ.

• Phần mềm tự động sinh ra bút toán xử lý chênh lệch tỷ giá:

Bước 3: Kiểm tra và bổ sung các thông tin còn thiếu trên chứng từ xử lý chênh lệch tỷ giá. Nhấn Cất.

Buớc 4: Xem báo cáo ngân hàng hoặc báo cáo công nợ, anh/chị chọn Loại tiền TH – Tổng hợp để báo cáo phản ánh đầy đủ và chính xác số liệu.

Nếu đơn vị mở tài khoản ngoại tệ, thực hiện chuyển tiền từ VNĐ để mua ngoại tệ, sau đó thanh toán cho nhà cung cấp bằng ngoại tệ, cần thực hiện các bước sau:

Bước 1: Chuyển tiền từ tài khoản VND mua USD.

Vào phân hệ Tiền gửi \ tab Thu, chi tiền, nhấn mũi tên bên cạnh Chi tiền\Chuyển tiền nội bộ

• Tài khoản đi chọn tài khoản VND, Tài khoản đến chọn tài khoản USD.
• Loại tiền để USD, gõ Tỷ giá vào ô tỷ giá.
• Hạch toán bút toán Nợ 1122/Có 1121.

Bước 2: Thực hiện trả tiền nhà cung cấp, xử lý chênh lệch tỷ giá. Vào phân hệ Tiền gửi \ tab Thu, chi tiền \ nhấn mũi tên bên cạnh Chi tiền\Trả tiền theo hóa đơn

• Chọn loại tiền USD, chọn Nhà cung cấp. Nhấn Lấy dữ liệu.
• Tích chọn chứng từ công nợ cần trả tiền tương ứng. Nhập số trả và số trả quy đổi. Nhấn Trả tiền.

• Phần mềm sẽ tự động sinh chứng từ Ủy nhiệm chi trả tiền nhà cung cấp và xử lý chênh lệch tỷ giá.
• Chọn Tài khoản chi là tài khoản ngân hàng USD. Hạch toán bút toán Nợ TK331/Có TK1122.

Bước 3: Kiểm tra và bổ sung các thông tin còn thiếu trên chứng từ. Nhấn Cất.

Nếu đơn vị mở tài khoản ngoại tệ, thực hiện bán ngoại tệ thu tiền VND, sau đó thanh toán cho nhà cung cấp bằng tiền VNĐ cần thực hiện các bước sau:

Bước 1: Chuyển tiền từ tài khoản USD sang VND.

Vào phân hệ Tiền gửi \ tab Thu, chi tiền, nhấn mũi tên bên cạnh Chi tiền\Chuyển tiền nội bộ (hoặc nhấn mũi tên bên cạnh Thu tiền\Chuyển tiền nội bộ)

• Tài khoản đi chọn tài khoản USD, Tài khoản đến chọn tài khoản VND.
• Loại tiền để USD, gõ Tỷ giá vào ô tỷ giá.
• Hạch toán bút toán Nợ 1121/Có 1122.

• Kiểm tra thông tin chứng từ, sau đó nhấn Cất

Bước 2: Thực hiện trả tiền nhà cung cấp.

Vào phân hệ Tiền gửi \ tab Thu, chi tiền \ nhấn mũi tên bên cạnh Chi tiền\Trả tiền theo hóa đơn

• Chọn loại tiền VND, chọn Nhà cung cấp. Nhấn Lấy dữ liệu.
• Tích chọn chứng từ công nợ cần trả tiền tương ứng. Nhập số trả. Nhấn Trả tiền.

• Phần mềm sẽ tự động sinh chứng từ Ủy nhiệm chi trả tiền nhà cung cấp
• Chọn Tài khoản chi là tài khoản ngân hàng VND. Hạch toán bút toán Nợ TK331/Có TK1121.

Bước 3: Kiểm tra và bổ sung các thông tin còn thiếu trên chứng từ. Nhấn Cất.