Làm thế nào khi HĐ thuế GTGT mua vào năm trước quên chưa kê khai muốn kê lên bảng kê năm sau?

1. Nội dung

Hóa đơn mua vào đã hạch toán thuế GTGT năm trước nhưng muốn kê lên bảng kê năm sau.

2. Cách xử lý

Trường hợp 1: Dữ liệu làm liên năm

• Khi lập tờ khai năm sau, hóa đơn nào của năm trước chưa được kê khai sẽ tự động lên tờ khai kỳ tiếp theo.

Trường hợp 2: Dữ liệu đã tách năm

Bước 1

• Vào Tổng hợp/Chứng từ nghiệp vụ khác/Thêm
• Tại Tab Hạch toán: ghi nhận bút toán Nợ 1331/Có 331 = 0

Bước 2

• Tại Tab Kê khai hóa đơn và hạch toán thuế: điền đầy đủ thông tin hóa đơn (như hình)
• Khi lập tờ khai phần mềm sẽ lấy thông tin hóa đơn bên tab Hóa đơn lên tờ bảng kê thuế.