Làm thế nào khi thuế GTGT đầu vào lệch với sổ cái TK 133?

Bài viết giúp phát hiện và xử lý chênh lệch giữa số liệu thuế GTGT đầu vào trên bảng kê và số dư sổ cái TK133, đảm bảo tính chính xác và đồng nhất của báo cáo thuế và sổ sách kế toán.

Nội dung bài viết gồm:

• Nhận biết dấu hiệu lệch số liệu thuế GTGT đầu vào
• Hướng dẫn kiểm tra đối chiếu giữa bảng kê thuế và sổ cái
• Gợi ý cách xử lý, điều chỉnh các trường hợp chênh lệch.

Thuế GTGT đầu vào có thể phát sinh chênh lệch giữa bảng kê thuế và sổ cái tài khoản 133 do nhiều nguyên nhân khác nhau. Việc kiểm tra và đối chiếu giúp phát hiện và xử lý kịp thời các sai lệch này.

Để sử dụng tính năng kiểm tra đối chiếu chứng từ sổ sách các bước thực hiện như sau:

Bước 1: Vào Các tiện ích và thiết lập\Kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách

Bước 2: Chọn kỳ báo cáo cần kiểm tra, tích chọn mục 7.Thuế GTGT

Bước 3: Nhấn Kiểm tra, đối chiếu chứng từ

Để đối chiếu và xử lý chênh lệch thuế GTGT và sổ cái các bước thực hiện như sau:

Bước 1: Chọn mục 7.2 Chênh lệch bảng kê thuế GTGT và sổ cái

Bước 2: Phần mềm sẽ hiển thị bảng đối chiếu chênh lệch giữa Sổ cái và bảng kê Thuế.

Bước 3: Nhấn vào số chứng từ để kiểm tra chứng từ chi tiết.

Bước 4: Nhấn Hướng dẫn xử lý để xem cách khắc phục. Có thể tham khảo các trường hợp hóa đơn mua vào không lên bảng kê tại đây.