Một số câu hỏi thường gặp khi lập tờ khai thuế TNDN trên phần mềm

Khi lập tờ khai quyết toán thuế TNDN năm (mẫu 03/TNDN), một số đơn vị chưa biết cách lựa chọn mức thuế suất thuế TNDN phù hợp (15%, 17% hoặc 20%) cho phần thu nhập tính thuế trên tờ khai.

Giải pháp: Để chọn % thuế suất thuế TNDN khi lập tờ khai quyết toán thuế TNDN năm, Anh/Chị thực hiện như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Thuế \ chọn Lập tờ khai \ Tờ khai quyết toán thuế TNDN năm (03/TNDN).

Bước 2: Chọn kỳ tính thuế, tích chọn các phụ lục kê khai kèm theo tại tab Chọn phụ lục kê khai.

Bước 3: Nhấn Đồng ý, chương trình hiển thị giao diện tờ khai quyết toán thuế TNDN.

Bước 4: Tại tab Tờ khai, ở dòng STT 6.1 – mã chỉ tiêu C7, nhấn biểu tượng mũi tên để chọn loại Thu nhập tính thuế áp dụng mức thuế suất 15% / 17% / 20%.

Bước 5: Hoàn thiện các thông tin còn lại và nhấn Cất để lưu tờ khai.

Nguyên nhân: Do tham số Từ ngày khi lập tờ khai quyết toán thuế TNDN đang lớn hơn ngày khóa sổ của dữ liệu

Cách kiểm tra: 

• Vào biểu tượng bánh răng Các tiện ích và thiết lập \ Tùy chọn \ Tùy chọn chung \ Xem thông tin Ngày khóa sổ tại mục Chế độ kế toán

• Nếu Ngày khóa sổ > Từ ngày khi lập tờ khai quyết toán thuế TNDN thì Anh chị cần thực hiện bỏ khóa sổ kỳ kế toán. Tham khảo hướng dẫn bỏ khóa sổ tại đây

Ví dụ: Đơn vị cần lập tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2025, từ ngày 1/1/2025 đến ngày 31/12/2025. Khi kiểm tra ngày khóa sổ kỳ kế toán đang là 31/12/2025

-> Đơn vị cần thực hiện bỏ khóa sổ kỳ kế toán, đặt ngày khóa sổ mới về trước ngày 1/1/2025 (ví dụ 31/12/2024) sau đó lập lại tờ khai thuế TNDN