Một số câu hỏi thường gặp về Tờ khai thuế GTGT và Bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào, bán ra

Nguyên nhân: Do đơn vị hạch toán giảm thuế GTGT đầu vào ở Chứng từ nghiệp vụ khác hoặc chứng từ Giảm giá hàng mua nhưng lại điền số tiền âm

Cách xử lý: Đối với Chứng từ nghiệp vụ khác khi chọn loại thuế là Giảm thuế đầu vào và Chứng từ Giảm giá hàng mua thì khi lên Bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào phần mềm đã hiểu là giảm trừ tiền thuế rồi => Anh chị không cần nhập số tiền âm trên chứng từ

=> Sửa lại số tiền trên chứng từ thành số dương

• Đối với hóa đơn đầu ra:

Hóa đơn để lên bảng kê bán ra phải có ngày hóa đơn nằm trong khoảng thời gian của kỳ tính thuế, không lấy theo ngày hạch toán chứng từ.

• Đối với hóa đơn đầu vào:

Hóa đơn để lên bảng kê mua vào sẽ căn cứ vào ngày lớn nhất giữa ngày hạch toán và ngày hóa đơn trên chứng từ.

Ví dụ: Đơn vị đang lập tờ khai thuế GTGT tháng 1

Nếu trên chứng từ, ngày hạch toán nằm trong tháng 2, ngày hóa đơn nằm trong tháng 1 hoặc ngược lại => sẽ không lên tờ khai thuế tháng 1 mà lên tờ khai tháng 2

Hóa đơn đầu vào theo quy định được phép kê khai bổ sung vào kỳ tiếp theo nếu như kỳ trước chưa kê khai => trường hợp này có thể ngày hóa đơn sẽ nằm ngoài khoảng thời gian của kỳ tính thuế.

• Trường hợp chọn hóa đơn thay thế/điều chỉnh khác kỳ ở bảng kê mua vào trên tờ khai thuế GTGT khi lấy dữ liệu thì phần mềm báo lỗi “Chương trình chỉ đáp ứng lấy dữ liệu hóa đơn phát sinh sau kỳ tính thuế <…>” là do khoảng thời gian từ ngày… đến ngày… đang lựa chọn có khoảng nằm trước thời gian lập tờ khai

=> Anh chị sửa lại tham số khoảng thời gian lấy dữ liệu bắt đầu từ sau ngày cuối cùng của kỳ tính thuế đang lập tờ khai.

Ví dụ: Đơn vị lập tờ khai thuế quý 3 năm 2025, nhưng khi chọn hóa đơn thay thế/điều chỉnh khác kỳ ở bảng kê mua vào lại chọn kỳ từ ngày 1/1/2025 đến 31/12/2025

=> Khi lấy dữ liệu phần mềm sẽ báo lỗi ” Chương trình chỉ đáp ứng lấy dữ liệu hóa đơn phát sinh sau kỳ tính thuế <Quý 3 năm 2025>

=> Anh chị sửa lại khoảng thời gian từ 1/10/2025 trở đi

Tính năng Cộng gộp theo từng hóa đơn trên Bảng kê hóa đơn hàng hóa dịch vụ mua vào (Mẫu quản trị) chỉ thực hiện được khi trên hóa đơn mua vào có cùng loại thuế suất GTGT, trường hợp hóa đơn có nhiều thuế suất thì trên bảng kê sẽ tách thành từng dòng theo từng loại thuế suất.

Để bỏ hóa đơn bán ra ra khỏi nhóm Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai, Anh chị thực hiện như sau:

Bước 1: Trên giao diện chứng từ, tích biểu tượng bánh răng Sửa mẫu hiện tại

Bước 2: Tại mục Hàng tiền, nhấn Hiển thị thêm, tích chọn dòng HH không TH trên tờ khai thuế GTGT

Bước 3: Nhấn Cất

Sau đó trên chứng từ, Anh chị kéo thanh cuộn đến cột HH không TH trên tờ khai thuế GTGT và bỏ tích chọn tại cột đó rồi lập lại Tờ khai thuế GTGT kèm bảng kê.

Để xem Báo cáo bảng kê hóa đơn chứng từ hàng hóa nhập khẩu, Anh/Chị thực hiện như sau:

Bước 1: Vào phân hệ Thuế → Báo cáo, chọn Bảng kê hóa đơn chứng từ hàng hóa dịch vụ mua vào (Mẫu quản trị).

Bước 2: Trên giao diện báo cáo, nhấn biểu tượng bánh răng Tùy chỉnh mẫu báo cáo \ Sửa mẫu hiện tại, sau đó tích chọn cột Là chứng từ nhập khẩu HHDV.

Bước 3: Tại báo cáo, lọc các dòng có tích chọn “Là chứng từ nhập khẩu HHDV” để xem danh sách bảng kê hàng hóa nhập khẩu.