Nộp BCTC cho cơ quan thuế

Để nộp báo cáo tài chính, anh/chị thực hiện các bước sau:

Bước 1: Xuất khẩu BCTC trên phần mềm ra file .xml.

Bước 2: Đăng nhập vào hệ thống thuế điện tử eTax của tổng cục thuế:

• Truy cập vào địa chỉ http://thuedientu.gdt.gov.vn, chọn mục Doanh nghiệp.

• Đăng nhập vào hệ thống bằng tài khoản đã được cấp:

Bước 3: Chọn tab Khai Thuế\ Nộp tờ khai XML, nhấn Chọn tệp tờ khai.

Bước 4: Chọn file BCTC đã được xuất khẩu ra định dạng .xml ở bước 1.

Bước 5: Nhấn Ký điện tử.

Bước 6: Nhập mã PIN Chữ ký số, nhấn Login.

Bước 7: Chương trình hiện thị thông báo Ký tệp tờ khai thành công. Nhấn Nộp tờ khai để nộp bộ BCTC cho cơ quan thuế.

Thuyết minh BCTC và Bảng cân đối tài khoản sẽ nộp theo dạng phụ lục đính kèm như sau:

Lưu ý: Phụ lục phải có định dạng .docx hoặc .xlsx.

Bước 1: Truy cập vào địa chỉ http://thuedientu.gdt.gov.vn, đăng nhập vào hệ thống.

Bước 2: Vào tab Tra cứu\Tờ khai, thiết lập điều kiện tìm kiếm BCTC cần đính kèm phụ lục, bấm Tra cứu

Bước 3: Đính kèm phụ lục vào BCTC đã nộp:

• Tích chọn BCTC muốn đính kèm phụ lục
• Bấm biểu tượng tại cột Gửi phụ lục
• Chọn tệp tờ khai
• Chọn tời file của báo cáo, bấm open

Bước 4: Ký điện tử và nộp tờ khai tương tự như khi nộp BCTC ở trên:

Cổng thông tin thuế điện tử đã cập nhật thêm mục “Thủ tục hành chính” tại bước nộp tờ khai. Doanh nghiệp và kế toán bắt buộc phải chọn đúng loại thủ tục hành chính tương ứng trước khi hoàn tất việc nộp.

• Một số thủ tục hành chính anh/chị cần lưu ý khi nộp tờ khai:
  • Khai thuế GTGT theo quý hoặc tháng → Chọn: “Kê khai, nộp thuế giá trị gia tăng”
  • Khai thuế thu nhập cá nhân theo quý → Chọn: “Kê khai, nộp thuế thu nhập cá nhân”
  • Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn → Chọn: “Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn”
  • Kê khai lệ phí môn bài (nếu phát sinh thay đổi)→ Chọn: “Kê khai lệ phí môn bài”
• Mã thủ tục hành chính cần lưu ý:

Để nộp BCTC trực tiếp từ phần mềm MISA AMIS Kế toán, cần đảm bảo các điều kiện sau:

1. Với gói Professional hoặc Enterprise: Đã thực hiện đăng ký tài khoản quản trị MISA mTax và thiết lập các bước bắt đầu sử dụng. Xem tại đây
2. Với gói Standard:
   • 1.1 Đã đặt mua và được cấp tài nguyên sử dụng phần mềm MTAX.VN
   • 1.2 Đã Đăng nhập vào cổng https://mtaxapp.misa.vn/ để thực hiện các bước bắt đầu sử dụng (Trong đó, phải đăng ký Dịch vụ Nộp thuế với cả Tổng cục thuế và Ngân hàng nơi mở tài khoản nộp thuế)

Các bước thực hiện:

Sau khi đã thực hiện cả 2 điều kiện trên, kế toán nộp BCTC qua MTAX như sau:

Bước 1: Mở báo cáo tài chính đã lập.

Bước 2: Chọn Nộp báo cáo thuế qua MTAX.VN.

Bước 3: Đăng nhập bằng Mã số thuế và tài khoản nộp tờ khai thuế được cấp.

Lưu ý khi ký số

• Để ký số bằng chữ ký số eSign, cần đăng nhập vào trang https://mtaxapp.misa.vn/ thực hiện Thiết lập chữ ký số eSign. Xem hướng dẫn tại đây
• Để ký số bằng USB Token, chỉ cần thiết lập chữ ký số USB Token trên phần mềm AMIS và cắm USB Token vào máy tính mỗi lần ký số. Xem hướng dẫn tại đây.

Ngoài ra, có thể nộp toàn bộ BCTC qua trang https://mtaxapp.misa.vn/. Xem hướng dẫn tại đây.