Nộp Tờ khai quyết toán thuế TNDN kèm Báo cáo tài chính qua mTax

Chức năng nộp Tờ khai quyết toán thuế TNDN (03/TNDN) qua mTax đã được cải tiến, cho phép đính kèm bộ Báo cáo tài chính (BCTC) và các phụ lục liên quan ngay khi gửi tờ khai lên Cơ quan thuế. Tính năng này đáp ứng yêu cầu mới của Cơ quan thuế về việc gửi kèm BCTC khi nộp tờ khai quyết toán, giúp giảm thiểu sai sót hồ sơ và tiết kiệm thời gian thao tác.

Anh chị thực hiện theo các bước sau:

Anh chị thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Truy cập chức năng Nộp tờ khai

1. Trên phần mềm, vào phân hệ Thuế.
2. Chọn tab Khai thuế, tìm đến Tờ khai quyết toán thuế TNDN số 03/TNDN cần nộp.
3. Nhấn Nộp tờ khai (1) để mở giao diện gửi tờ khai.

Bước 2: Chọn phụ lục đính kèm BCTC

1. Tại màn hình Nộp tờ khai, kiểm tra thông tin tên tờ khai, kỳ tính thuế, loại tờ khai đều đã được hiển thị và không thể chỉnh sửa.
2. Trong mục Phụ lục (2), chọn loại phụ lục muốn đính kèm:
   • Bộ báo cáo tài chính: Được cung cấp ở định dạng XML.
   • Thuyết minh báo cáo tài chính: Chọn file đính kèm định dạng XLSX, DOCX (PDF sẽ được bổ sung ở bản sau).
   • Hồ sơ khác: Chọn file đính kèm dạng XLSX, DOCX (PDF sẽ được bổ sung ở bản sau).
3. Nếu chọn Bộ báo cáo tài chính:
   • Có thể tick Lấy dữ liệu từ Báo cáo tài chính đã lập (3). Hệ thống sẽ tự động lấy các báo cáo BCTC theo kỳ tính thuế tương ứng với tờ khai.
   • Nếu không tick, màn hình sẽ hiển thị danh sách các báo cáo trong bộ BCTC để lựa chọn và đính kèm từng loại:
     • BCĐKT (hoặc Báo cáo tình hình tài chính), BCKQKD, TMBCTC: Thường được chọn mặc định.
     • BCLCTT (Trực tiếp/Gián tiếp): Tùy chọn loại phù hợp theo doanh nghiệp.
4. Đối với các phụ lục khác, chọn file đính kèm tương ứng theo định dạng cho phép.

Bước 3: Gửi tờ khai quyết toán kèm phụ lục

1. Sau khi chọn xong các phụ lục cần nộp, kiểm tra lại danh sách đã đính kèm.
2. Nhấn Gửi (4) để hệ thống thực hiện gửi tờ khai kèm file lên mTax.
3. Theo dõi thông báo thành công hoặc cảnh báo để biết trạng thái gửi tờ khai.

• Trường hợp chưa có Báo cáo tài chính nào được lập theo đúng kỳ tính thuế, hệ thống sẽ cảnh báo để bổ sung trước khi đính kèm.
• Nếu không chọn phụ lục “Bộ báo cáo tài chính” hoặc “Thuyết minh báo cáo tài chính”, phần mềm vẫn cho gửi tờ khai bình thường và không bị chặn.
• Nếu cần đính kèm lẻ một phần Báo cáo tài chính, chọn loại “Hồ sơ khác” và tải file lên theo hướng dẫn.
• Hiện tại, định dạng PDF cho file Thuyết minh BCTC/Hồ sơ khác sẽ hỗ trợ ở phiên bản nâng cấp sau. Trước mắt, chỉ sử dụng XLSX và DOCX.