Làm thế nào để lập tờ khai bổ sung thuế GTGT trên phần mềm?

1. Nội dung

Đã lập và nộp tờ khai GTGT lần đầu, sau đó phát hiện sai sót nhưng đã hết hạn nộp tờ khai GTGT.

2. Cách thực hiện

Bước 1: Lập tờ khai bổ sung

• Vào phân hệ Thuế, chọn Khai bổ sung/Tờ khai Thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT)
• Chọn kỳ kê khai, ấn Đồng ý.

• Trên Tờ khai bổ sung, sửa theo nguyên tắc Sai ở chỉ tiêu nào thì sửa số liệu đúng ở chỉ tiêu đó

• Sau đó ấn Tổng hợp khai bổ sung, sang tab 01/KHBS, phần mềm sẽ tự động tổng hợp số liệu lên Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh. Ấn Cất.

Bước 2: Xử lý kết quả sau khi thực hiện Tổng hợp KHBS trên tờ khai bổ sung

• Xem hướng dẫn xử lý kết quả sau khi khai bổ sung tại đây
• Trường hợp lập tờ khai bổ sung làm tăng/giảm số thuế giá trị gia tăng còn được khấu trừ chuyển kỳ sau thì nhấn Hạch toán điều chỉnh. Chương trình sẽ sinh ra chứng từ Điều chỉnh thuế GTGT.
• Hạch toán điều chỉnh cho đúng rồi nhấn Cất chứng từ này.