4. Công nợ

Bài viết hướng dẫn kiểm tra và đối chiếu công nợ nhằm đảm bảo số liệu công nợ phải thu, phải trả khớp đúng giữa các chứng từ và sổ sách.

Nội dung nêu rõ cách thiết lập tham số kiểm tra, các trường hợp cần theo dõi công nợ theo hóa đơn, cùng các lỗi thường gặp như trùng mã số thuế, chứng từ chưa đối trừ, hoặc phát sinh chưa ghi sổ công nợ.

Báo cáo giúp kế toán phát hiện và xử lý sai lệch công nợ kịp thời, đảm bảo độ chính xác trong quản lý công nợ.

Để kiểm tra và đối chiếu công nợ, anh/chị thực hiện các bước sau:

Bước 1:  Vào Các tiện ích và thiết lập\Kiểm tra, đối chiếu chứng từ, sổ sách:

Bước 2: Thiết lập tham số, kiểm tra đối chiếu số liệu.

Bước 3: Tại mục 4. Công nợ:

• Nếu có nhu cầu theo dõi công nợ theo hóa đơn thì tích chọn Có theo dõi công nợ theo hóa đơn, chương trình sẽ kiểm tra và hiển thị thêm Danh sách chứng từ công nợ, thanh toán chưa đối trừ chứng từ.
• Nhấn Kiểm tra, đối chiếu chứng từ.

Bước 5: Chương trình hiển thị báo cáo kiểm tra các nội dung sau đây:

• 2.4.1. Danh sách khách hàng, nhà cung cấp trùng mã số thuế
• 2.4.2. Danh sách chứng từ công nợ, thanh toán chưa đối trừ chứng từ (đối với đơn vị theo dõi công nợ theo hóa đơn)
• 2.4.3. Danh sách chứng từ thu tiền, trả lại, giảm giá có chứng từ công nợ bị bỏ ghi, xóa
• 2.4.4. Danh sách chứng từ trả tiền, trả lại, giảm giá có chứng từ công nợ bị bỏ ghi, xóa
• 2.4.5. Danh sách chứng từ phát sinh có tài khoản chi tiết theo đối tượng nhưng chưa ghi vào sổ công nợ dẫn đến sai báo cáo công nợ.