Làm thế nào khi khách hàng thanh toán nhiều hơn hoặc ít hơn công nợ phải thu?

Ví dụ: Công nợ phải thu Khách hàng A theo hóa đơn 00000001 là 718.000đ, nhưng trả tiền thì làm tròn là 720.000đ. Trên phần mềm, sau khi thu tiền khách hàng theo hóa đơn bằng tiền mặt, tiền gửi hoặc Đối trừ chứng từ thì xem Báo cáo công nợ phải thu thể hiện Dư Có TK131 là 2.000đ.

• Nếu khoản tiền trả dư đó muốn đưa vào Thu nhập khác ==> bạn vào Chứng từ nghiệp vụ khác, hạch toán: Nợ TK11x / Có TK711: 2.000đ
• Nếu khoản tiền trả dư đó sẽ theo dõi để cấn trừ vào lần bán hàng tiếp theo => lần sau  Đối trừ chứng từ thì bạn tích chọn thêm số tiền còn dư này.

Ví dụ: Công nợ phải thu Khách hàng B theo hóa đơn 00000002 là 701.000đ, nhưng bạn yêu cầu khách chỉ chuyển số chẵn là 700.000đ, còn 1.000đ thì không cần thu. Trên phần mềm, sau khi thu tiền khách hàng theo hóa đơn bằng tiền mặt, tiền gửi hoặc Đối trừ chứng từ thì xem Báo cáo công nợ phải thu thể hiện Dư Nợ TK131 là 1.000đ.

• Nếu khoản tiền trả thiếu đó là Chi phí khác ==> bạn vào Chứng từ nghiệp vụ khác, hạch toán: Nợ TK811/ Có TK131: 1.000đ; cột Đối tượng Có chọn Khách hàng B.
• Nếu khoản tiền trả thiếu đó sẽ theo dõi để cấn trừ vào lần bán hàng tiếp theo => lần sau khi thu tiền khách hàng theo hóa đơn bằng tiền mặt, tiền gửi hoặc Đối trừ chứng từ thì bạn tích chọn thêm số tiền còn thiếu này.