2. Cách lấy số liệu
- Chỉ tiêu Phải thu trên mục Tình hình tài chính sẽ bằng số dư tài khoản 131 (dư nợ – dư có) trên báo cáo Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng trong cùng kỳ
- Chỉ tiêu Nợ phải thu theo hạn nợ sẽ lấy đến chứng từ phát sinh cuối cùng và trên chứng từ ghi nhận công nợ phải điền Hạn thanh toán. Ngoài ra khi thu tiền khách hàng không theo hóa đơn thì phải thực hiện đối trừ chứng từ.
- Báo cáo chi tiết công nợ phải thu theo hóa đơn sẽ lấy công nợ đã thực hiện đối trừ chứng từ hoặc thu tiền khách hàng theo hóa đơn trong kỳ báo cáo đã chọn.
3. Nguyên nhân và cách kiểm tra
Ví dụ: Kỳ đối chiếu năm 2024: Mục Nợ phải thu theo hạn nợ không khớp với chỉ tiêu Phải thu trên mục Tình hình tài chính và báo cáo Chi tiết công nợ phải thu theo hóa đơn
- Chỉ tiêu Phải thu trên mục Tình hình tài chính là 65.500.000 đồng
- Chỉ tiêu Nợ phải thu theo hạn nợ là 291.500.000 đồng
- Báo cáo chi tiết công nợ phải thu theo hóa đơn số còn phải thu là 215.500.000 đồng
3.1. Do có các chứng từ công nợ chưa điền hạn thanh toánBước 1: Vào Bán hàng\Báo cáo\Báo cáo công nợ khách hàng\Chi tiết công nợ phải thu theo hóa đơn. Bước 2: Chọn kỳ xem báo cáo, và tích chọn Tất cả các khách hàng. Bước 3: Nhấn Xem báo cáo
Bước 4: Nhấn biểu tượng ⚙ Tùy chỉnh giao diện\nhấn Sửa mẫu hiện tại\Thực hiện Tùy chỉnh mẫu, tích chọn hiển thị cột Hạn thanh toán, nhấn Cất.
Bước 5: Lọc cột Hạn thanh toán theo điều kiện “Trống” để xác định các chứng từ chưa điền hạn thanh toán.
Bước 6: Mở chứng từ chưa điền hạn thanh toán và bổ sung thông tin. 3.2. Do có các khách hàng chưa đối trừ chứng từ trong kỳ đối chiếuBước 1: Vào Bán hàng\Quy trình\Tiện ích\Đối trừ chứng từ nhiều đối tượng.
Bước 2: Chọn ngày đối trừ là ngày cuối kỳ xem báo cáo. Bước 3: Nhấn Lấy dữ liệu để hệ thống hiển thị danh sách các khách hàng cần đối trừ. Bước 4: Tích chọn các khách hàng cần đối trừ. Bước 5: Nhấn Tiếp tục và sau đó nhấn Thực hiện để hoàn tất đối trừ chứng từ.
3.3. Do có phát sinh chứng từ có ngày hạch toán sau kì đối chiếuBước 1: Vào Bán hàng\Báo cáo\Báo cáo công nợ khách hàng\Chi tiết công nợ phải thu khách hàng. Bước 2: Chọn tham số đến ngày 31/12/9998, chọn tất cả các khách hàng, nhấn Xem báo cáo. Bước 3: Tìm các chứng từ có ngày hạch toán sau Ngày kết thúc kỳ báo cáo cần xem. Bước 4: Kiểm tra và sửa lại ngày hạch toán đúng, bổ sung hạn thanh toán trên chứng từ nếu thiếu, đối trừ chứng từ lại nếu có phát sinh thu tiền không theo hóa đơn. 3.4. Do có đối tượng có số dư có 131 trên báo cáo Tổng hợp công nợ phải thu khách hàngBước 1: Vào Bán hàng\Báo cáo\Báo cáo công nợ khách hàng\Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng.
Bước 2: Chọn kỳ xem báo cáo, chọn Tất cả khách hàng. Bước 3: Kiểm tra cột Số dư có cuối kỳ trên báo cáo. Bước 4: Trường hợp trên báo cáo có đối tượng có số dư có cuối kỳ thì chỉ tiêu Phải thu ở mục Tình hình tài chính sẽ lệch với Nợ phải thu theo hạn nợ và báo cáo Chi tiết công nợ phải thu theo hóa đơn bằng số dư có này và đây là chênh lệch đúng. Bước 5: Sau khi đã kiểm tra và chỉnh sửa số liệu theo các nguyên nhân trên, Anh chị vào phân hệ Tổng quan, ấn biểu tượng ⟳ để lấy lại dữ liệu mới nhất. |
024 3795 9595
https://www.misa.vn/
