Trên Bảng cân đối kế toán (TT200) tôi muốn số liệu phân tách đúng bản chất ở các chỉ tiêu ngắn hạn – dài hạn (Chi phí trả trước, Vay và nợ thuê tài chính, Chi phí phải trả…) thì làm thế nào ?

• Cách tạo tài khoản chi tiết tham khảo theo hướng dẫn tại đây
• Ví dụ: TK 242 – Chi phí trả trước có thể tách thành 2 tài khoản chi tiết: TK 2421 – Chi phí trả trước ngắn hạn, TK 2422 – Chi phí trả trước dài hạn

Lưu ý:

• Phần mềm không cho phép hạch toán vào TK tổng hợp, vì vậy khi thêm TK chi tiết đầu tiên cho 1 TK đã có phát sinh trên các danh mục/số dư/chứng từ, chương trình sẽ hiển thị cảnh báo:

• • Nhấn Có nếu muốn thêm TK chi tiết cho TK đã có phát sinh, khi đó phần mềm sẽ chuyển toàn bộ phát sinh từ TK tổng hợp sang TK chi tiết đầu tiên vừa thêm.
  • Nhấn Không nếu không muốn thêm TK chi tiết cho TK đã có phát sinh.
  • Nên cân nhắc trong các chứng từ hạch toán liên quan đến TK tổng hợp đã phát sinh trước đó, loại nào phát sinh nào nhiều hơn thì ưu tiên tạo TK chi tiết trước (ví dụ các phát sinh cũ liên quan Chi phí trả trước ngắn hạn nhiều hơn thì sẽ tạo TK 2421 trước)

• Sau khi tạo xong các tài khoản chi tiết, Anh chị sẽ mở các chứng từ phát sinh liên quan đến TK chi tiết thứ hai để chọn lại tài khoản hạch toán theo đúng tính chất nghiệp vụ

Để thiết lập lại công thức các chỉ tiêu trên Bảng cân đối kế toán theo từng TK chi tiết, tham khảo hướng dẫn tại đây

Ví dụ: Cách thiết lập công thức cho chỉ tiêu Chi phí trả trước ngắn hạn (TK 2421) và Chi phí trả trước dài hạn (TK 2422)

• Vào phân hệ Tổng hợp → Quy trình → chọn Tiện ích → Thiết lập báo cáo tài chính.
• Chọn tên báo cáo Bảng cân đối kế toán
• Tại chỉ tiêu Chi phí trả trước ngắn hạn, nhấn chuột vào biểu tượng cây bút ở cột Công thức

• Trên bảng Xây dựng công thức của chỉ tiêu Chi phí trả trước ngắn hạn, chọn cột Phép tính là “+”, cột Kí hiệu là DUNO_ChitietTheoTK, cột Tài khoản chọn 2421. Nhấn Đồng ý

• Tương tự với chỉ tiêu Chi phí trả trước dài hạn, nhấn chuột vào biểu tượng cây bút ở cột Công thức
• Trên bảng Xây dựng công thức của chỉ tiêu Chi phí trả trước dài hạn, chọn cột Phép tính là “+”, cột Kí hiệu là DUNO_ChitietTheoTK, cột Tài khoản chọn 2422. Nhấn Đồng ý

• Nhấn Cất hoặc Cất và đóng để lưu công thức báo cáo
• Sau đó Lập báo cáo tài chính hoặc Mở báo cáo tài chính đã lập / nhấn Sửa / tại tab B01-DN Bảng cân đối kế toán, nhấn Lấy lại dữ liệu / Nhấn Cất

Lưu ý: Với các chỉ tiêu như Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn – dài hạn, Chi phí phải trả ngắn hạn – dài hạn…liên quan tài khoản 341,335,344… Anh chị thực hiện tương tự.