Thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ

Thao tác ghi nhận thuế GTGT đầu vào như sau: 

Bước 1: Vào phân hệ Mua hàng\tab Mua hàng, nhấn Thêm\Chứng từ mua hàng

Bước 2: Thêm chứng từ mua hàng nhận kèm hóa đơn

• Khai báo thông tin Hóa đơn : Mẫu số hóa đơn, Ký hiệu hóa đơn, Số hóa đơn, Ngày hóa đơn. Phải chọn Nhóm HHDV mua vào thì chứng từ mua hàng lập ra mới được lấy lên bảng kê mua vào
• Tại tab Hàng tiền : Chọn Mã hàng, Số lượng, % Thuế GTGT, TK thuế GTGT, Nhóm HHDV mua vào,…

Bước 3: Sau khi khai báo xong, nhấn Cất.

Lưu ý: Có thể hạch toán thuế GTGT đầu vào trên các phân hệ: Tiền mặt, Tiền gửi, Tổng hợp.

Thao tác ghi nhận thuế GTGT đầu ra như sau: 

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng\tab Bán hàng, nhấn Thêm\Chứng từ bán hàng:

Bước 2: Chứng từ bán hàng tích chọn Lập kèm hóa đơn:

• Khai báo thông tin Hóa đơn : Mẫu số HĐ, Ký hiệu HĐ, Số hóa đơn, Ngày HĐ
• Tại tab Hàng tiền : Chọn Mã hàng, Số lượng, % Thuế GTGT, TK thuế GTGT,…

Bước 3: Sau khi khai báo xong, nhấn Cất.

Lưu ý: Có thể hạch toán thuế GTGT đầu ra trên các phân hệ: Tiền mặt, Tiền gửi, Tổng hợp.

Để lập bảng kê thuế GTGT trên phần mềm, các bước thực hiện như sau: 

Bước 1: Vào phân hệ Thuế, chọn Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT)

Bước 2: Chọn kỳ tính thuế

• Chon thời gian kỳ tính thuế
• Tích chọn các phụ lục kèm theo: Bảng kê bán ra thuế GTGT, Bảng kê  mua vào thuế GTGT
• Tích chọn Lấy lên HHDV mua vào thuộc nhóm 4 – Hàng hóa, dịch vụ không đủ điều kiện được khấu trừ (nếu cần)

• Nhấn Đồng ý hệ thống tự động lấy thông tin lên tờ khai và các phụ lục kèm theo, tuy nhiên vẫn cho sửa đổi, bổ sung thông tin.

Bước 3: Sau khi khai báo và kiểm tra thông tin trên tờ khai và phụ lục, nhấn Cất.

Lưu ý:

• Trường hợp nếu có hóa đơn nào trong kỳ chưa đủ thông tin thì phần mềm không lấy lên bảng kê nhưng có thông báo cho NSD biết để kiểm tra lại. NSD sửa lại các thông tin còn thiếu rồi sửa lại tờ khai để phần mềm cập nhật lại số liệu.
• Để in tờ khai thuế GTGT và bảng kê mua vào, bán ra, Anh/Chị mở tờ khai đã lưu, ấn In / tích chọn phụ lục bảng kê mua vào , bán ra cần in kèm / In.

Thao tác khấu trừ thuế GTGT và xác định số thuế phải nộp trên phần mềm gồm: 

Bước 1: Vào phân hệ Thuế, chọn chức năng Khác\Khấu trừ thuế GTGT.

Bước 2: Chọn kỳ tính thuế, sau đó nhấn Đồng ý. Hệ thống sẽ tự động tổng hợp các phát sinh thuế GTGT đầu vào và đầu ra trong kỳ khấu trừ.

Bước 3: Nhất Cất, hệ thống sẽ tự động thực hiện khấu trừ thuế GTGT.

Trường hợp khấu trừ thuế lên không đúng. Xem hướng dẫn Tại đây