Làm thế nào khi thuế GTGT đầu ra lệch với sổ cái TK 3331?

Bài viết này giúp hiểu rõ mục tiêu của việc kiểm tra và xử lý chênh lệch giữa thuế GTGT đầu ra trên bảng kê và số liệu trên sổ cái TK 3331, đảm bảo số liệu thuế và kế toán khớp đúng, phục vụ công tác quyết toán và báo cáo thuế chính xác.

Nội dung bài viết gồm:

• Hướng dẫn kiểm tra đối chiếu thuế GTGT đầu ra với sổ cái TK 3331
• Cách xác định và xử lý các chênh lệch phát sinh
• Lưu ý về các trường hợp hóa đơn bán ra không lên bảng kê

Để đối chiếu và kiểm tra chênh lệch thuế GTGT đầu ra lệch với sổ cái TK 3331, thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Sử dụng tính năng Kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách

• Vào Các tiện ích và thiết lập, chọn Kiểm tra đối chiếu chứng từ, sổ sách

• Chọn kỳ báo cáo cần kiểm tra, tích chọn mục 7.Thuế GTGT
• Nhấn Kiểm tra, đối chiếu chứng từ

Bước 2: Kiểm tra đối chiếu và xử lý

• Chọn mục 7.2 Chênh lệch bảng kê thuế GTGT và sổ cái, phần mềm sẽ hiển thị bảng đối chiếu chênh lệch giữa Sổ cái và bảng kê Thuế.
• Có thể nhấn vào số chứng từ để kiểm tra chứng từ chi tiết.

• Nhấn Hướng dẫn xử lý để xem cách khắc phục.
• Có thể tham khảo các trường hợp hóa đơn bán ra không lên bảng kê tại đây.