Lập chứng từ hạch toán cho hóa đơn điều chỉnh

Bài viết hướng dẫn lập chứng từ hạch toán cho hóa đơn điều chỉnh giúp tự động tạo các chứng từ liên quan (bán hàng, trả lại hàng, giảm giá hoặc nghiệp vụ khác) ngay từ hóa đơn điều chỉnh. Nhờ đó, người dùng giảm thiểu thao tác thủ công, tiết kiệm thời gian nhập liệu và hạn chế sai sót khi ghi nhận các nghiệp vụ điều chỉnh doanh thu, hàng hóa hoặc giá trị bán hàng.

Áp dụng cho người dùng thực hiện nghiệp vụ bán hàng, kế toán tại các doanh nghiệp sử dụng phần mềm MISA có phát sinh hóa đơn điều chỉnh.

Để lập chứng từ từ hóa đơn điều chỉnh thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng, tab Hóa đơn.

Bước 2: Chọn hóa đơn điều chỉnh cần lập chứng từ

Bước 3: Chọn loại chứng từ phù hợp để lập từ hóa đơn điều chỉnh:

• Chứng từ bán hàng: (trường hợp điều chỉnh tăng số lượng hàng hóa)
• Chứng từ trả lại hàng bán: (trường hợp điều chỉnh giảm số lượng hàng hóa)
• Chứng từ giảm giá hàng bán: (trường hợp điều chỉnh giảm giá trị hàng hóa)
• Kiểm kê kho: (trường hợp điều chỉnh do xuất sai mã hàng)
• Chứng từ nghiệp vụ khác: (áp dụng với cả 3 trường hợp trên và không cần hạch toán chi tiết theo từng mặt hàng)

Ví dụ : Trường hợp lập chứng từ nghiệp vụ khác từ hóa đơn điều chỉnh thực hiện một trong những cách sau:

Cách 1: Lập chứng từ nghiệp vụ khác từ hóa đơn điều chỉnh trên danh sách hóa đơn:

• Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng, tab Hóa đơn.
• Bước 2: Chọn hóa đơn điều chỉnh cần lập chứng từ
• Bước 3: Tại dòng hóa đơn đã được chọn, bấm mũi tên xuống (∇) , chọn lập chứng từ nghiệp vụ khác 
• Bước 4: Nhập các thông tin còn thiếu trên chứng từ: Đơn vị, Đối tượng Nợ,…
• Bước 5: Sau khi hoàn tất, nhấn Cất để lưu chứng từ.

Cách 2 : Lập chứng từ nghiệp vụ khác từ hóa đơn điều chỉnh trên giao diện chi tiết hóa đơn:

• Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng, tab Hóa đơn.
• Bước 2: Mở hóa đơn điều chỉnh cần lập chứng từ
• Bước 3: Tại giao diện chứng từ, bấm mũi tên xuống (∇) → chọn Lập chứng từ nghiệp vụ khác (nút này nằm ở bên trái, phía dưới màn hình).
• Bước 4: Nhập các thông tin còn thiếu trên chứng từ: Đơn vị, Đối tượng Nợ,…
• Bước 5: Sau khi hoàn tất, nhấn Cất để lưu chứng từ.

Lưu ý:

• Đối với lập chứng từ bán hàng, chứng từ trả lại hàng bán, giảm giá hàng thì thực hiện tương tự theo hướng dẫn trên.
• Trường hợp điều chỉnh do xuất sai mã hàng, Anh/Chị thực hiện kiểm kê kho kiểm kê giảm số lượng và giá trị mã hàng xuất sai, kiểm kê tăng số lượng và giá trị mã hàng đúng cần xuất.
• Ngoài ra có thể vào từng phân hệ như chứng từ bán hàng,  chứng từ trả lại hàng bán, chứng từ giảm giá hàng bán để nhập hạch toán riêng tuy nhiên thông tin sẽ không tự động lấy lên mà phải nhập thủ công số liệu.