Làm thế nào để chuyển đổi phương pháp tính thuế GTGT từ Trực tiếp trên doanh thu sang phương pháp Khấu trừ và ngược lại?

Bài viết hướng dẫn cách thay đổi phương pháp tính thuế GTGT trên phần mềm khi doanh nghiệp cần chuyển đổi giữa phương pháp khấu trừ và trực tiếp. Nội dung bao gồm xử lý cho trường hợp dữ liệu mới tạo chưa có phát sinh và trường hợp dữ liệu đã có phát sinh chứng từ. Phạm vi áp dụng cho các doanh nghiệp sử dụng phần mềm kế toán MISA.

Quý khách thực hiện chuyển phương pháp tính theo 5 bước như sau:

Bước 1: Ghi nhận lại các thông tin cơ bản về dữ liệu đã tạo:

• Vào ⚙ Các tiện ích và thiết lập\Tùy chọn\Tùy chọn chung
• Thông tin dữ liệu cần lưu ý bao gồm: Chế độ kế toán, ngày bắt đầu dữ liệu, chi nhánh, phương pháp tính giá xuất kho,…

Bước 2: Kiểm tra lại dữ liệu cần chuyển đổi và xử lý các chứng từ chưa ghi sổ (nếu có).

Bước 3: Tạo dữ liệu theo phương pháp tính thuế GTGT cần thay đổi. Các thông tin ban đầu tương tự dữ liệu cần chuyển đổi (chỉ khác về thông tin phương pháp tính thuế GTGT) theo hướng dẫn Tại đây.

Bước 4: Thực hiện xuất khẩu danh mục, sổ chi tiết các phát sinh và nhập khẩu Excel vào dữ liệu mới tạo theo hướng dẫn Tại đây.

Bước 5: Sau khi thực hiện xong các thao tác tiến hành kiểm tra lại chứng từ, báo cáo để đảm bảo số liệu đã được chuyển sang đúng:

• • Kiểm tra lại các hóa đơn mua vào, bán ra và sửa lại thông tin thuế
  • Xem lại Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ mua vào/bán ra (Mẫu quản trị) để đối chiếu số liệu