2. Các bước kiểm tra Bảng cân đối kế toán không cân
Để kiểm tra bảng cân đối kế toán không cân các bước kiểm tra như sau:
Bước 1: Trên giao diện lập Bảng cân đối kế toán (TT200) hoặc Báo cáo tình hình tài chính (TT133), chọn chức năng Kiểm tra báo cáo.
Bước 2: Tại giao diện báo cáo nhấn Kiểm tra báo cáo
Bước 3: Chương trình sẽ hiển thị thông báo các nội dung dẫn đến báo cáo không cân
Bước 4: Kiểm tra, xử lý các nội dung liệt kê và kiểm tra lại.
3. Nguyên nhân và cách xử lý Bảng cân đối kế toán/Báo cáo tình hình tài chính không cân
Bảng cân đối kế toán/Báo cáo tình hình tài chính không cân có thể do các nguyên nhân và cách xử lý như sau:
Nguyên nhân 1: Số dư ban đầu của tài khoản nhập chưa cânKhi nhập số dư ban đầu, tổng Nợ và tổng Có của các tài khoản không bằng nhau, dẫn đến báo cáo bị lệch. Giải pháp 1: Bước 1: Vào Các tiện ích và thiết lập\Nhập số dư ban đầu\Số dư tài khoản.
Bước 2: Tại màn hình Số dư tài khoản, anh/chị kiểm tra tổng Nợ và Có của toàn bộ các tài khoản.
Bước 3: Lưu và kiểm tra lại báo cáo tài chính. Nguyên nhân 2: Các tài khoản doanh thu, chi phí vẫn còn số dư đầu kỳ hoặc cuối kỳ do chưa kết chuyển lãi lỗGiải pháp 2:
Xem chi tiết hướng dẫn lập chứng từ kết chuyển lãi lỗ tại đây. Nguyên nhân 3: Công thức thiết lập Báo cáo tài chính bị trùng lặp ở nhiều chỉ tiêuTrong quá trình thiết lập báo cáo tài chính, một số công thức có thể được gán trùng cho nhiều chỉ tiêu khác nhau, dẫn đến số liệu bị lặp và làm BCTC không cân hoặc sai lệch. Tại giao diện báo cáo, khi nhấn Kiểm tra báo cáo, nếu phát hiện công thức bị trùng lặp, chương trình sẽ hiển thị thông báo cảnh báo để người dùng nhận biết.  Giải pháp: Vào phân hệ Tổng hợp\Quy trình, chọn Tiện ích\Thiết lập báo cáo tài chính thiết lập lại các chỉ tiêu báo cáo liệt kê, loại bỏ công thức thiết lập trùng. Chi tiết hướng dẫn việc thiết lập và sửa đổi công thức báo cáo tài chính xem tại đây. Nguyên nhân 4: Công thức thiết lập cho báo cáo chưa đúng với số dư của Tài khoảnCông thức lấy số liệu trên báo cáo tài chính chưa được thiết lập hoặc thiết lập chưa đúng bản chất số dư của tài khoản (ví dụ: tài khoản dư Nợ nhưng công thức lại lấy bên Có, hoặc ngược lại. Tại giao diện báo cáo, khi nhấn Kiểm tra báo cáo, nếu phát hiện công thức thiết lập chưa đúng, chương trình sẽ hiển thị thông báo cảnh báo để người dùng nhận biết.
Giải pháp 4: Vào phân hệ Tổng hợp\Quy trình, chọn Tiện ích\Thiết lập báo cáo tài chính thiết lập lại các chỉ tiêu báo cáo liệt kê, bổ sung công thức báo thiếu cần thiết lập Chi tiết hướng dẫn việc thiết lập và sửa đổi công thức báo cáo tài chính xem tại đây. Nguyên nhân 5: Tài khoản không theo dõi theo đối tượng nhưng thiết lập công thức theo đối tượngTại giao diện báo cáo, khi nhấn Kiểm tra báo cáo, nếu phát hiện Công thức thiết lập chưa đúng với số dư của tài khoản, chương trình sẽ hiển thị thông báo cảnh báo để người dùng nhận biết.
Căn cứ vào nguyên nhân sai sót mà báo cáo liệt kê để kiểm tra và thiết lập lại công thức cho các tài khoản :
Chi tiết hướng dẫn việc thiết lập và sửa đổi công thức báo cáo tài chính xem tại đây |
Tham khảo thêm các nguyên nhân dẫn đến số liệu bị lệch hoặc không lên số liệu trên các báo cáo tài chính khác:
024 3795 9595
https://www.misa.vn/
